Nel luglio 2022, il Ministero delle Finanze (MOF) cinese ha avviato un'indagine sulla Fujian Accsoft Technology Development Co Ltd. (福建埃森思索科技发展有限公司), una consociata al XNUMX% del gruppo Lambo Berhad, quotato in Malesia, e le relative società di contabilità, la filiale di Shandong di Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants (中兴财光华会计师事务所), e ha imposto sanzioni a queste società.
È la prima volta che il MOF ha imposto sanzioni amministrative nella supervisione dell'audit contabile transfrontaliero. Più in particolare, è la prima volta che le forze dell'ordine cinesi hanno aiutato a indagare su frodi contabili in Cina su richiesta di un governo straniero.
Questo caso, a nostro avviso, offre un valido rimedio alla frode finanziaria commessa da società cinesi con quotazioni all'estero. Indica che il governo della regione in cui è quotata la società (ad esempio, gli Stati Uniti) può chiedere assistenza al governo cinese per indagare sulle frodi finanziarie da parte delle filiali cinesi della società.
Il 13 luglio 2022 il MOF ha rilasciato il No.42 Annuncio dell'ispezione della qualità delle informazioni contabili (中华人民共和国财政部会计信息质量检查公告第四十二号), affermando che la sua indagine su questa frode è stata avviata dalla richiesta di assistenza della Malesia e basata sul Memorandum d'intesa tra il Ministero delle finanze della Repubblica popolare cinese e la Commissione per i valori mobiliari della Malesia per la cooperazione normativa transfrontaliera in materia di contabilità e revisione contabile.
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Collaboratori: Team di collaboratori dello staff CJO